最新！個人養老金制度開始實施！36地先行

　　今日起在先行城市（地區）所在地參(cān)加職工基本養老保險或城鄉居民基本養老保險的勞動(dòng)者可參(cān)加個人養老金！

　　我要如何購(gòu)買個(gè)人養老金？

　　通過國家社會保險公共服務平台、全國人社政務服務平台、電(diàn)子社保卡、掌上12333app等全國統一線上服務入口或商業銀行等渠道建立個人養老金賬戶，通過商業銀行開立個人養老金資金賬戶。兩個賬戶開立後，就可向資金賬戶繳費、購買個人養老金産(chǎn)品。年繳納上限12000元，繳費即可享受稅費優惠哦！

　　個(gè)人養老金可以購買哪些産(chǎn)品？

　　可以購買包括儲蓄存款、理财産品、商業養老保險和公募基金等，具體金融産品由金融監管部門確(què)定並(bìng)将公布産品名單！

　　一、什麽是個人養老金？

　　個人養老金是指政府政策支持、個人自願參加、市場化運營、實現養老保險補(bǔ)充功能的制度。個人養老金實行個人賬戶制，繳費完全由參加人個人承擔，繳費後參加人可以自主購買符合規定的個人養老金産品，並(bìng)按照國家有關規定享受稅收優惠政策。

　　此外，個(gè)人養老金還是我國養老保險第三支柱的重要組成部分，能夠與基本養老保險（第一支柱）與企業年金、職業年金（第二支柱）相銜接，實現養老保險補(bǔ)充功能。

　　二、爲什麽要建立個人養老金制度？

　　個人養老金是第三支柱裏有制度安排的部分，是政府政策支持、個人自願參(cān)加、市場化運營的補(bǔ)充養老保險制度。個人養老金制度的建立，在基本養老保險基礎上再增加一份積累，可以更好地滿足人民群衆多樣化養老保險需求，實現老年生活更有品質、更有保障。

　　三、誰可以參加個人養老金制度？

　　在中國境内參(cān)加城鎮職工基本養老保險或者城鄉居民基本養老保險的勞動(dòng)者。不論就業形态、就業地域、戶籍，隻要個人自願都可以參(cān)加個人養老金制度
。

　　四
、如何參加個人養老金？

　　參(cān)加個人養老金業務總共有三個步驟
：開戶、繳費、購買具體産(chǎn)品。

　　首先是開戶。個(gè)人養老金實行賬戶制，每位參(cān)與人都需要開設兩個(gè)賬戶，即個(gè)人養老金賬戶及個(gè)人養老金資金賬戶。通過商業銀行，可以一次性完成兩個(gè)賬戶的開設。

　　其次是繳費。參(cān)加人每年向賬戶繳納個人養老金的額(é)度上限爲12000元。參(cān)加人可以選擇是按月、分次或者按年度繳費，繳費額(é)度按自然年度累計（不超過繳費上限），次年重新計算。

　　最後就是“買買買”。參(cān)與人通過個人養老金資金賬戶裏的資金
，自主選擇購買符合規定的儲蓄存款、理财産(chǎn)品、商業養老保險、公募基金等四種金融産(chǎn)品。

　　五
、個人養老金産品究竟在哪買？

　　首先，在養老儲蓄方面，參(cān)與人隻能購買本人資金賬戶開戶行所發行的儲蓄産(chǎn)品。

　　而其他産(chǎn)品則可以直接通過保險公司
、理财子公司或公募基金管理機構等對(duì)應産(chǎn)品發行方渠道，提供資金賬戶後購買。

　　需要注意的是，通常情況下，銀行除瞭(le)銷售自己的儲蓄産品，還會代銷部分合作理财子公司、保險公司、基金公司的産品（國務院金融監管機構另有規定的除外）。這也就意味著(zhe)，可以通過商業銀行購買其他種類産品。

　　證監會11月18日發(fā)布個人養老金基金銷售機構名錄和個人養老金基金名錄，共37家機構入圍，其中券商14家
，銀行16家，獨(dú)立基金銷售機構7家。

　　六、個人養老金産品和一般金融産品一樣嗎?

　　和一般金融産品相比，個人養老金産品要具備(bèi)運作安全、成熟穩定、标的規範、側(cè)重長期保值幾個方面的屬性。

　　《個人養老金實施辦(bàn)法》規定，參(cān)加人自主決定個人養老金資金賬戶資金購買個人養老金産品的品種和金額。個人養老金産品銷售機構要以“銷售适當性”爲原則，做好風險提示，不得主動向參(cān)加人推介超出其風險承受能力的個人養老金産品。

　　七、個人養老金有哪些稅收優惠？

　　在繳費(fèi)環節，個人向個人養老金資金賬戶的繳費(fèi)，按照12000元/年的限額(é)标準，在綜合所得或經營所得中據實扣除；

　　在投資環節，計入個(gè)人養老金資金賬戶(hù)的投資收益暫不征收個(gè)人所得稅；

　　在領取環節，個人領取的個人養老金，不並(bìng)入綜合所得，單(dān)獨按照3%的稅率計算繳納個人所得稅（此前稅率爲7.5%），其繳納的稅款計入“工資、薪金所得”項目。

　　八、賬戶的錢要怎麽領取？

　　個人養老金資金賬戶封閉(bì)運行，參(cān)加人達到以下任一條件的，可以按月、分次或者一次性領取個人養老金：

　　（一）達(dá)到領取基本養老金年齡(líng)；

　　（二）完全喪失勞(láo)動(dòng)能力；

　　（三）出國(guó)（境）定居；

　　（四）國(guó)家規(guī)定的其他情形。

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